Приложение к справке о стоимости чистых активов на 30/09/2015
Открытого паевого инвестиционного фонда  облигаций «Метрополь Зевс» под управлением ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ»

Пояснительная записка
Бухгалтерский учет и отчетность фонда ведется ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ» (далее - Управляющая компания) в соответствии с: Федеральным законом "О бухгалтерском учете" от " от 06.12.2011г. №402-ФЗ; Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий  и Инструкцией по его применению (Приказ Минфина РФ № 94н от 31.10.2000г.); Федеральным законом "Об инвестиционных фондах" от 29.11.01г. № 156-ФЗ; Положением «О порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию» (утв.Приказом ФСФР от 15.06.05 г. № 05-21/пз-н); Положением «Об отчетности  акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании  паевого инвестиционного  фонда» (утв.Постановлением ФКЦБ от 22.10.03г. № 03-41/пс); Правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом (далее – Правилами Фонда) и Правилами определения стоимости активов ОПИФ облигаций  «Метрополь Зевс» под управлением  ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ» и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, на 2015 год.	.
Под управлением Управляющей компании находится Открытый паевой инвестиционный фонд облигаций «Метрополь Зевс»  под управлением  ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ» (далее - Фонд).
В течение отчетного квартала ошибок, приведших к изменению стоимости чистых активов в расчете  на один  инвестиционный пай на 0,5 и более процентов, не возникало.
Забалансовые риски отсутствуют.
На  30 сентября 2015 года Управляющая компания не владеет следующей информацией об  объявленных, но не полученных дивидендах по акциям, составляющим активы паевой инвестиционный фонд.
К событиям, оказавшим существенное влияние на стоимость чистых активов Фонда, относится изменение признаваемых котировок. По ценным бумагам, не имеющим признаваемой котировки на начало или конец отчетного квартала, изменение котировки рассчитывается, исходя из последней признаваемой котировки.   
На 30 сентября 2015 года существенно (на 10 и более %) изменились признаваемые котировки следующих ценных бумаг, составляющих активы Фонда:
Наименование ценной бумаги	Изменение котировки ,%	
МРСК Волги  № гос.рег: 1-01-04247-E	-19.56	
МРСК Центра и Приволжья №гос.рег: 1-01-12665-Е	-10.14	
Сбербанк №гос.рег: 20301481B	 20.15	
Уралкалий №гос.рег: 1-01-00296-А	 34.46	
 (изменение признаваемых котировок рассчитывалось только для ценных бумаг, составляющих активы Фонда на начало и на конец отчетного квартала 2015 года.)	

Генеральный директор ООО «УК  «МЕТРОПОЛЬ»             	                            Захаров А.К.

Начальник Отдела внутреннего учета и отчетности  
  ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ»	
	
                             Попов К.Н.

Уполномоченный представитель ЗАО «Первый
Специализированный   Депозитарий»