Приложение к справке о стоимости чистых активов на 31/03/2015 Открытого паевого инвестиционного фонда смешанных инвестиций «Метрополь Афина» под управлением ООО  «УК «МЕТРОПОЛЬ» 	

Пояснительная записка
Бухгалтерский учет и отчетность фонда ведется ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ» (далее – Управляющая компания)  в соответствии с: Федеральным законом "О бухгалтерском учете" от 06.12.2011г. №402-ФЗ; Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий  и Инструкцией по его применению (Приказ Минфина РФ №94н от 31.10.2000г.); Федеральным законом "Об инвестиционных фондах" от 29.11.01г. №156-ФЗ; Положением «О порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию» (утв. Приказом ФСФР от 15.06.05 г. № 05-21/пз-н); Положением «Об отчетности  акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании  паевого инвестиционного  фонда» (утв.Постановлением ФКЦБ от 22.10.03г. № 03-41/пс); Правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом (далее – Правилами Фонда) и Правилами определения стоимости активов ОПИФ смешанных инвестиций  «Метрополь Афина» под управлением  ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ» и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, на 2015 год.	
Под управлением Управляющей компании находится Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Метрополь Афина» под управлением  ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ» (далее - Фонд). 
В течение отчетного квартала ошибок, приведших к изменению стоимости чистых активов в расчете на один  инвестиционный пай на 0,5 и более процентов, не возникало.
Забалансовые риски отсутствуют.
На 31 марта 2015 года Управляющая компания  не владеет следующей информацией об  объявленных, но не полученных дивидендах по акциям, составляющим активы паевой инвестиционный фонд.
К событиям, оказавшим существенное влияние на стоимость чистых активов Фонда, относится изменение признаваемых котировок. По ценным бумагам, не имеющим признаваемой котировки на начало или конец отчетного квартала, изменение котировки рассчитывается, исходя из последней признаваемой котировки.  
На 31 марта 2015 года существенно (на 10 и более %) изменились признаваемые котировки следующих ценных бумаг, составляющих активы Фонда:
Наименование ценной бумаги	Изменение котировки ,%	
АвтоВАЗ ОАО №гос.рег:1-07-00002-A	38.63	
Башнефть АНК № гос.рег:  1-01-00013-A	54.00	
Волжская ТГК ОАО № гос.рег: 1-01-55113-E	-13.27	
ГМК Нор.Никель ОАО №гос.рег:1-01-40155-F	28.64	
Интер РАО ЕЭС ОАО №гос.рег:1-04-33498-E	59,85	
Магнит ПАО №гос.рег:1-01-60525-Р	14.75	
МОСЭНЕРГО №гос.рег:1-01-00085-A	11.58	
ММК ОАО №гос.рег:1-03-00078-A	38.47	
МРСК Волги ОАО №гос.рег:1-01-04247-E	-25.00	
Мечел  ОАО № гос.рег: 1-01-55005-E-А	203.71	
Мечел  ОАО № гос.рег: 2-01-55005-E-А	222.05	
МТС АО № гос.рег: 1-01-04715-А 	43.94	
Новолипецкий мет.комбинат АО № гос.рег: 1-01-00102-A	19.52	
Новороссийский МТП  № гос.рег: 1-01-30251-E	26.22	
ОТИСИФАРМ ОАО № гос.рег:  1-01-50162-А	-28.17	
Распадская  АО № гос.рег: 1-04-21725-N	79.15	
Роснефть НК ОАО №гос.рег:1-02-00122-A	27.48	
Сбербанк ОАО №гос.рег: 10301481B	15.99	
Сбербанк ОАО №гос.рег: 20301481B	20.64	
Северсталь ОАО №гос.рег:1-02-00143-A	31.39	
Сургутнефтегаз ОАО №гос.рег:1-01-00155-A	51.13	
Уралкалий ОАО №гос.рег:1-01-00296-E	16.84	
ФСК ЕЭС ОАО №гос.рег:1-01-65018-D	46.75	
Э.ОН Россия ОАО №гос.рег:1-02-65104-D	31.25	
 (изменение признаваемых котировок рассчитывалось только для ценных бумаг, составляющих активы Фонда на начало и на конец отчетного квартала 2015 года.)	

Генеральный директор ООО «УК  «МЕТРОПОЛЬ»     
        		Захаров А.К.	

Начальник Отдела внутреннего учета и отчетности  ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ»
		
Попов К.Н