Приложение к справке о стоимости чистых активов на 30/06/2015 Открытого индексного паевого инвестиционного фонда 
«Метрополь Посейдон - Индекс ММВБ» под управлением ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ»	
		
Пояснительная записка
Бухгалтерский учет и отчетность фонда ведется ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ» (далее – Управляющая компания) в соответствии с: Федеральным законом "О бухгалтерском учете" от 06.12.2011г. №402-ФЗ; Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий  и Инструкцией по его применению (Приказ Минфина РФ №94н от 31.10.2000г.); Федеральным законом "Об инвестиционных фондах" от 29.11.01г. №156-ФЗ; Положением «О порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию» (утв. Приказом ФСФР от 15.06.05 г. № 05-21/пз-н); Положением «Об отчетности  акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании  паевого инвестиционного  фонда» (утв.Постановлением ФКЦБ от 22.10.03г. № 03-41/пс); Правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом (далее – Правилами Фонда) и Правилами определения стоимости активов ОПИФ индексный  «Метрополь Посейдон – Индекс ММВБ» под управлением  ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ» и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, на 2015 год.	.
Под управлением Управляющей компании находится Открытый индексный паевой инвестиционный фонд «Метрополь Посейдон - Индекс ММВБ» под управлением  ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ» (далее - Фонд). 	
В течение отчетного квартала ошибок, приведших к изменению стоимости чистых активов в расчете  на один  инвестиционный пай на 0,5 и более процентов, не возникало.
Забалансовые риски отсутствуют.
На 30 июня 2015 года Управляющая компания  владеет следующей информацией об  объявленных, но не полученных дивидендах по акциям, составляющим активы паевой инвестиционный фонд:
Наименование эмитента	 Тип
 акции	Дата ф-и
в реестре	Размер на 1 акцию, руб.	Кол-во акций в портфеле	Сумма к  вы-       плате, руб.	
Магнит ОАО №гос.рег: 1-01-60525-P	ао	19.06.2015	132.57	29	3 844.53	
НЛМК ОАО №гос.рег: 1-01-00102-A	ао 	16.06.2015	1.56	520	811.20	
НЛМК ОАО №гос.рег: 1-01-00102-A	ао 	16.06.2015	1.64	520	852.80	
Роснефть ОАО №гос.рег:1-02-00122-А	оа	29.06.2015	8.21	787	6 461.27	
«Компания «М.видео» ОАО №гос.рег: 1-02-11700-A	оа	29.06.2015	27.00	50	1350.00	
ФосАгро ОАО №гос.рег: 1-02-06556-A	оа	19.06.2015	15.00	15	225.00	
К событиям, оказавшим существенное влияние на стоимость чистых активов Фонда, относится изменение признаваемых котировок. По ценным бумагам, не имеющим признаваемой котировки на начало или конец отчетного квартала, изменение котировки рассчитывается, исходя из последней признаваемой котировки. 
На 30 июня 2015 года существенно (на 10 и более %) изменились признаваемые котировки по   следующим ценным бумагам, составляющим активы Фонда: 

Наименование ценной бумаги	Изменение котировки ,%	
Система АФК ОАО №гос.рег: 1-05-01669-A	 12.74	
UNITED COMPANY RUSAL PLC 5-01-01481-B	-23.46	
Алроса ОАО №гос.рег:1-03-40046-N	-11.00	
Аэрофлот ОАО №гос.рег: 1-01-00010-A	 12.00	
Банк ВТБ № гос.рег:  10401000B	 30.78	
ДИКСИ ОАО №гос.рег:1-02-40420-H	-32.07	
Группа ЛСР ОАО №гос.рег:1-01-55234-E	-13.48	
Интер РАО ЕЭС ОАО №гос.рег: 1-04-33498-E	 13.03	
МегаФон ПАО №гос.рег: 1-03-00822-J	-15.02	
Новатэк ОАО №гос.рег:1-02-00268-Е	 30.18	
Мостотрест ОАО №гос.рег:1-03-02472-A	 17.92	
СОЛЛЕРС ОАО  №гос.рег: 1-01-02461-D	 22.38	
Сбербанк ОАО №гос.рег: 10301481B	 14.25	
Ростелеком ОАО №гос.рег: 1-01-00124-А	 15.11	
ТМК ОАО №гос.рег: 1-01-29031-Н	 34.80	
(изменение признаваемых котировок рассчитывалось только для ценных бумаг, составляющих активы Фонда на начало и на конец отчетного квартала 2015 г.)

Генеральный директор ООО «УК  «МЕТРОПОЛЬ»             		
Захаров А.К.	

Начальник Отдела внутреннего учета и отчетности   ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ»
		
Попов К.Н.	
Уполномоченный представитель ЗАО «Первый
Специализированный   Депозитарий»