Приложение к справке о стоимости чистых активов на 31/12/2015 Открытого индексного паевого инвестиционного фонда 
«Метрополь Посейдон - Индекс ММВБ» под управлением ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ»	
		
Пояснительная записка
Бухгалтерский учет и отчетность фонда ведется ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ» (далее – Управляющая компания) в соответствии с: Федеральным законом "О бухгалтерском учете" от 06.12.2011г. №402-ФЗ; Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий  и Инструкцией по его применению (Приказ Минфина РФ №94н от 31.10.2000г.); Федеральным законом "Об инвестиционных фондах" от 29.11.01г. №156-ФЗ; Положением «О порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию» (утв. Приказом ФСФР от 15.06.05 г. № 05-21/пз-н); Положением «Об отчетности  акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании  паевого инвестиционного  фонда» (утв.Постановлением ФКЦБ от 22.10.03г. № 03-41/пс); Правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом (далее – Правилами Фонда) и Правилами определения стоимости активов ОПИФ индексный  «Метрополь Посейдон – Индекс ММВБ» под управлением  ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ» и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, на 2015 год.	.
Под управлением Управляющей компании находится Открытый индексный паевой инвестиционный фонд «Метрополь Посейдон - Индекс ММВБ» под управлением  ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ» (далее - Фонд). 	
В течение отчетного квартала ошибок, приведших к изменению стоимости чистых активов в расчете  на один  инвестиционный пай на 0,5 и более процентов, не возникало.
Забалансовые риски отсутствуют.
На 31 декабря 2015 года Управляющая компания  владеет следующей информацией об  объявленных, но не полученных дивидендах по акциям, составляющим активы паевой инвестиционный фонд:
Наименование эмитента	 Тип
 акции	Дата ф-и
в реестре	Размер на 1 акцию, руб.	Кол-во акций в портфеле	Сумма к  вы-       плате, руб.	
«Группа ГМК «Норильский Никель» ПАО №гос.рег: 1-01-40155-F	ао	30.12.2015	321,95	29	9 336,55	
ЛУКОЙЛ ПАО №гос.рег: 1-01-00077-А	ао	24.12.2015	65,00	250	16 250,00	
К событиям, оказавшим существенное влияние на стоимость чистых активов Фонда, относится изменение признаваемых котировок. По ценным бумагам, не имеющим признаваемой котировки на начало или конец отчетного квартала, изменение котировки рассчитывается, исходя из последней признаваемой котировки. 
На 31 декабря 2015 года существенно (на 10 и более %) изменились признаваемые котировки по   следующим ценным бумагам, составляющим активы Фонда: 
Наименование ценной бумаги	Изменение котировки ,%	
М.видео №гос.рег: 1-02-11700-A	 27,87	
Московская Биржа №гос.рег: 1-05-08443-H	 15,67	
United Company RUSAL PLC 	-14,92	
Yandex N.V. 	 59,33	
Акрон №гос.рег:1-03-00207-A	 22,48	
Аэрофлот № гос.рег: 1-01-00010-A	 59,01	
Банк ВТБ №гос.рег:10401000B	 16,78	
Башнефть АНК №гос.рег: 1-01-00013-A	 15,16	
Башнефть АНК №гос.рег: 2-01-00013-A	 18,72	
Группа Компаний ПИК №гос.рег: 1-02-01556-A	 14,85	
Группа ЛРС №гос.рег:1-01-55234-Е	 19,77	
Группа Черкизово № гос.рег: 1-02-10797-А	 14,79	
Новолипецкий металлургический комбинат № гос.рег: 1-01-00102-A 	-15,23	
ТМК №гос.рег:1-01-29031-Н	 18,55	
Ростелеком № гос.рег: 2-01-00124-А	 18,26	
Сбербанк №гос.рег: 10301481B	  33,27	
Сбербанк №гос.рег: 20301481B	  32,40	
Северсталь №гос.рег: 1-02-00143-A	 -12,32	
Сургутнефтегаз №гос.рег: 2-01-00155-А	  12,72	
Татнефть №гос.рег: 2-03-00161-A	  14,94	
Транснефть №гос.рег:2-01-00206-А	  27,90	
Э.ОН Россия №гос.рег: 1-02-65104-D	  16,42	
(изменение признаваемых котировок рассчитывалось только для ценных бумаг, составляющих активы Фонда на начало и на конец отчетного квартала 2015 г.)

Генеральный директор ООО «УК  «МЕТРОПОЛЬ»             		
Захаров А.К.	

Главный специалист  Отдела внутреннего учета и отчетности   ООО «УК «МЕТРОПОЛЬ»
		
Попов К.Н.	
Уполномоченный представитель ЗАО «Первый
Специализированный   Депозитарий»